摘要：【外汇交易周报】比惨模式已开启做多欧元买入英镑宽跨式期权 1.基本面摘要 美经济数据显乏力美元失守重要关口：上周美国经济数据总体来看不乐观，周一公布的美国零售销售1月数
【外汇交易周报】比惨模式已开启做多欧元买入英镑宽跨式期权
1.基本面摘要
美经济数据显乏力美元失守重要关口：上周美国经济数据总体来看不乐观，周一公布的美国零售销售1月数据尽管好于预期，但12月数据遭到大幅下修，并未给美元指数带来反弹动力。而后的房屋建设数据、2月制造业产出、工业增长数据和纽约州制造业指数等都不及预期。本周，美联储将公布3月利率决议，同时公布经济预期和加息点阵图。从经济数据表现看，美联储很可能在利率问题上保持观望。
英国脱欧一波三折硬脱欧或成结*：英国脱欧谈判上周三次投票令英镑走势极为震荡。周三议会以大票数之差否决了修改后的脱欧协议。英镑受此影响大跌。周四英国议会下院再次投票通过一项**动议，正式明确议会反对英国无协议脱欧。英镑/美元短线加速上扬，最高触及去年6月以来高点。周五议会投票同意将“里斯本条约第50条”延长至3月29日截止日期之后。不过该表决结果并不代表英国脱欧肯定会推迟，还需要欧盟方面同意，如果双方不能达成一致，那么英国脱欧的默认日期仍是3月29日。
美朝分歧严重朝鲜放狠话：3月15日，朝鲜外务省副相崔善姬在记者会上称，朝鲜最高领导人金正恩为参加领导人会晤克服了巨大困难，对履行朝美新加坡联合声明表明了坚定的意志。但是由于美方诚意不足，错失了解决问题的良机，本次会谈未达成有意义的成果。美国现在这种恶劣的态度，让事态正朝着危险方向发展，我们的最高领导人，很快将表明自己的态度。河内谈判的破裂，暴露了美国与朝鲜这两个国家之间分歧的严重性。
2.外汇期货与期权策略综述
▶买入欧元兑美元2019年3月份到期期货合约（芝商所合约代码6EH9）。
▶买入行权价为1.3300,1.3400的英镑宽跨式期权组合（芝商所合约代码6BH9）。
2.1本周外汇期货交易策略
基本面上，美国财政部数据显示，1月跨境投资流出总额1437亿美元，去年12月、今年1月两月数据合计达到2572亿美元，创下2009年2月以来最大。美国长期证券外资净卖出额达到约197亿美元，美元股票净卖出312亿。外国投资者正以2015年9月以来的最大力度抛售美股。反观欧元，虽然最近央行政策令市场担忧，但从上周欧元走势看，不仅成功从利率决议后的低点实现反弹，而且连续四天上涨。市场可能已开始接受全球经济放缓背景下，欧元区数据的走弱。欧元可能在更长时间内维持当前水平。同时美国数据不及预期已成常态。综上，建议买入2019年3月到期的欧元兑美元期货合约，买入点位1.1380附近，止损位设在1.1351，止盈位设在1.1460附近，及时移动止损保护盈利。
2.2本周外汇期权交易策略
买入标的为6BH9的FridayWeeklyPremiumQuoted英镑宽跨式期权组合。
周四美联储将公布3月利率决议，市场普遍预计美联储将按兵不动。市场的注意力将集中在新的经济预测、美联储**鲍威尔的新闻发布会以及所谓的“点图”中的最新利率预测上。英国脱欧风波仍是市场的关注重点，预计特雷莎·梅将在最迟周三前再次尝试推动协议在议会通过。英国央行也将在周四公布利率决议，关键的经济数据将在本周公布。不可否认的是，**不确定性下，卡尼的决断被束缚，英国经济无疑已放缓，英国能有序退欧本身就能消除不确定性，推动投资和经济增长。综上，在当前混沌的形式下，任何风吹草动都足以改变市场风向。建议买入3月第4周到期的，标的为3月到期期货的，行权价为1.33，1.34的英镑跨式期权组合。
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传统的外汇和二元计器他期权有哪些区别
（1）本质的区别在二元期权里，事实上我们交易的不是资产，然而在外汇中，我们所建立的交易就是买卖货币。二元期权的交易就是意味着投资者只需要去分析一种资产的价格波动就可以了，并且是预测着未来的某个时间段的这种资产的可能的走势。比如你买入了欧元/美元货币对，到期的时间是一个小时，这就意味着你预测欧元相对于美元会上涨，一个小时的到期时间就是你给予了欧元的上涨的时间，假如一个小时之后，欧元/美元果然是上涨了，那么期权则是价内期权，你盈利，相反之就是价外期权你就亏损。（2）基本的区别一、收益的固定和传统的外汇交易相比起来，二元期权的交易只会有两种结果，或者是获得了高达85%的利润，或者是失去了一部分的资金，不过在通常情况下，每个资产的风险收益的比例都是不同的，收益也一般都是介于80%~95%之间。二、损失的固定和传统的外汇相比起来，在交易二元期权的时候，交易的订单的损失是永远都不会超过自己限定的投资的金额的，这是因为在交易之前的风险和收益的比例都已经设定，因此二元期权是不需要设止损的。三、没有杠杆和传统的外汇相比较起来，二元期权是不需要杠杆就能够获利的，所以订单的损失绝不会超过投资资金的一毛钱，这就是意味着，如果交易者有了一笔设了止损的货币对的交易订单的时候，同事也可以利用不需要杠杆的二元期权来进行对冲。不管是做什么种类的投资，投资者都要做好市场分析以及基本面的分析，基本面的分析指的是国家政策以及行业的整体分析，国家的经济政策是大方向的宏观指导，决定了这个行业的基本走向，可是国家政策会在一定得时间内是属于基本稳定的，所以炒汇者一定要将注意力集中放在市场的分析上面，决定二元期权市场的走向的因素有许多，包括了市场的规律。公司的财务状况、业务的经营情况等等这些，这就需要炒汇者对所投的资产进行了解与关注，以便获取掌握更多的市场信息。外汇二元期权被认为是外汇期权交易的一种形式，只是会得到2个在购买期权合同前就已经预知的2个固定结果。在合同到期时，如是价内期权，交易者将会获得高达85%的盈利，并且不用担心资金被套牢；如是价外，交易者将会得到初始投资额的一部分二元期权与外汇的区别如下：1.外汇交易市场全天24小时都可以交易，根据时区不同各大交易所交易时间也有不同，二元期权交易的品种都有过期时间，最短交易时间仅仅只有一个小时。2.外汇交易对交易员要求相对比较高，交易员需要掌握大量的市场行情，交易技巧以及熟练的平台操作能力，二元期权的交易相对简单，主要是考研交易者把握趋势、分析支撑和压力能力。3.外汇交易通常需要下载平台，并且根据自己的预期设止盈和止损，二元期权的所有交易都基于网页完成，投资和回报都是固定的，止盈和止损都已经被规定，所以风险和收益都是固定的。4.外汇交易通常有杠杆，二元期权没有杠杆，相对来说二元期权的资金要求更低，每单可以根据交易员对市场趋势判断的把握来选择交易的成本。5.外汇交易商通常对交易员所做的每一手交易都收取手续费或者佣金，二元期权交易则没有手续费。6.外汇交易交易品种只限于货币交易，二元期权除了可以交易货币还可以交易期权，股指，股票，期货等。
什么是人民币对外汇期权
现在有人民币对外汇期权交易。当前在银行有这样的业务。一、什么是人民币外汇期权人民币外汇期权，是指客户向银行支付一定人民币费用（期权费）后获得一项权利，即在未来某一特定日期，客户可以选择是否行使合约约定的人民币对外汇交易权利，以约定的汇率从该银行买卖约定金额的外汇。人民币外汇期权采用的是简单欧式期权。目前有外汇看涨期权和外汇看跌期权两种产品供客户选择。二、投资对象适用于有自身需求和以套期保值为目的的在中华人民共和国（不含港澳台）境内设立的企事业单位、国家机关、社会团体、部队、外商投资企业等法人客户。三、投资优势1.人民币外汇期权属于基础汇率衍生工具，交易结构简单清晰，可贴合客户需求进行个性化设计。2.人民币外汇期权是一种有效的风险规避和套期保值风险管控工具，买入人民币外汇期权具有风险有限而收益无限的特点，能够帮助客户规避汇率波动风险造成的损失。3.客户可以通过买入人民币外汇期权进行套期保值，把外汇风险的最大损失额度控制在期权费用之内，还保留了可从有利的汇率波动中获取利益的机会。
一家面膜公司，竟靠做外汇期货，大赚3000万！
中国基金报记者南深
虽然定位都是“套期保值”，但A股上市公司做期货巨亏的情况屡有发生。而如今一家主营面膜和水乳霜的化妆品公司，却在短短不到八个月时间里，靠外汇套期保值大赚3000多万，最高可占到2022年扣非净利润的三成多。
2月6日晚，水羊股份公告，2022年5月20日至2023年2月6日，人民币对美元汇率持续波动，根据公司财务部门初步统计，公司开展外汇套期保值业务产生的公允价值变动损益合计浮动盈利3271万元。根据公司此前发布的2022年业绩预告，其扣非净利润也只不过处于9500万到1.25亿元之间，较前一年最高下滑56%。
根据去年5月的公告，水羊股份做外汇套期保值的最高额度不超20亿元。
八个月浮盈3271万元
水羊股于2022年5月9日及2022年5月20日分别召开了董事会会议及2021年年度股东大会，审议通过了《关于增加2022年度开展外汇套期保值业务额度的议案》。
议案同意公司（含下属子公司）在有效期内任何时点的余额不超过20亿元人民币或等值外币的额度内开展外汇套期保值业务，额度自公司股东大会审议通过之日起十二个月内可循环滚动使用。公司及子公司开展的外汇套期保值，包括但不限于远期结售汇、结构性远期、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品业务等。
如今仅过去不到八个月时间，公司的外汇套期保值就贡献了相对其净利润体量相当不菲的收益。
水羊股份2月6日晚的公告显示，从去年5月至今，人民币对美元汇率持续波动，根据公司财务部门初步统计，公司开展外汇套期保值业务产生的公允价值变动损益合计浮动盈利3271万元。其中，尚未完成交割的外汇套期保值业务产生的公允价值变动损益为80万元。
公司称，因交割日即期价格与锁定价格存在差异，尚未完成交割的外汇套期保值交易预计损益金额会随外汇市场情况变化而波动。
此前的1月17日，水羊股份发布2022年业绩预告，其实现的归属于上市公司股东的净利润为1.2亿至1.5亿元，比上年同期下降37%-49%；实现扣除非经常性损益的净利润0.95亿至1.25亿元，比上年同期下降42%-56%。也就是说，如今外汇套期保值的收益，几乎是公司2022年扣非净利润的26%到34%。
公司将业绩大幅下滑原因归结于两方面，一是新冠疫情对全年业绩产生不利影响，特别是第四季度新冠疫情快速扩散与双十一物流不畅叠加对业绩影响较大。二是公司自有品牌升级暂未实现充分效益，同时，公司为长远发展储备人才，人力成本增加，研发投入加大。
股价方面，公司自2021年5月以来持续走跌，目前股价距离高点跌幅仍超过50%，最新市值51.6亿元。截至2022年三季度末，公司有股东数2.6万户。
A股公司“套期保值”巨亏频发
水羊股份强调，开展外汇套期保值业务，以锁定利润、防范汇率风险为目的，“在批准额度内开展，不进行投机和套利交易”。不过，金融衍生品投资的收益并不稳定，水羊股份在业绩大降、资金链紧张状况下进行最高20亿额度的外汇套期保值，也有投资者表示担忧。
2022年三季报来看，业绩大幅下滑的水羊股份现金和现金流都较为紧张，账上货币资金仅有2.89亿元，经营活动产生的现金流净额为-1.58亿元，短期借款却超过8亿元。目前，公司正在进行可转债融资，去年12月刚收到证监会批文，拟募资6.95亿元，至记者发稿未有最新进展。
事实上，A股上市公司做衍生品，大都称是与主营业务有关的“套期保值”，但近年发生惨痛亏损的案例仍屡见不鲜。
2022年7月1日，主营汽车零部件的永茂泰公告，2022年上半年，公司及子公司期货账户累计亏损4039.74万元，对年度损益的影响金额为-3133.55万元。
这一影响金额与公司当年一季报扣非净利润几乎相当，与2021年年全年扣非净利润相比，也占到20%以上。据悉，永茂泰进行的主要是铝、铜、镍等大宗金属期货的套期保值。巨亏发生后，公司承诺将严格控制期货套期保值业务的资金规模，不再转入资金，并逐步减少仓位。
2021年10月12日，以纸尿裤、卫生巾为主营业务的豪悦护理公告，参与的煤炭期货“套期保值”发生巨亏，交易所第一时间发出监管函。截至2021年11月22日期货结算，豪悦护理将所持仓的全部期货合约进行了主动性平仓，经初步测算，公司2021年度开展期货投资累计投入1.531亿元，累计亏损4583.35万元。
此后，豪悦护理子公司办理了期货账户注销相关手续，公司将终止开展期货投资及相关计划，未来仍将主要精力投入主业经营中。
近两年因期货套保发生“惨案”的公司还有秦安股份、金麒麟等，且在巨亏后都表示要吸取教训，回归主营业务。
编辑：小茉
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外汇期权交易受哪些因素的影响
影响外汇期权的因素有很多，永沃财富归纳出了以下四个主要因素：1、期权合约签订的时候的期权的执行的价格和外汇市场的即期汇率的影响;2、会受到合约到期日期的影响;3、受到外汇市场的汇率的波动变化规律的影响;4、受到全世界国内外的利率水平的影响。很多投资者都会问外汇保证金交易和外汇期权哪个好，永沃财富认为，就目前而言，外汇期权于外汇保证金相比，前者还是有很多不足之处，主要表现在获利大小和交易时间等方面。如果投资者想要实现外汇保值的话，比较推荐外汇期权，但如果是想要获取更多利润的话，永沃财富还是推荐外汇保证金交易。
现汇期权（又称之为货币期权）和外汇期货期权是按照（）所做的划分。A期权持有者的交易目的B产生期权合约的原生金融产品C期权持有者的交易时间D期权持有者可行使交割权-新东方在线职业题库
外汇期权按不同标准可分为不同种类：①按期权持有者的交易目的划分，可分为买入期权（看涨期权）和卖出期权（看跌期权）；②按产生期权合约的原生金融产品划分，可分为现汇期权（又称之为货币期权）和外汇期货期权；③按期权持有者可行使交割权利的时间可分为欧式期权和美式期权。
5月4日，某机构投资者看到5年期国债期货TF1509合约和TF1506合约之间的价差偏高，于是采用卖出套利策略建立套利头寸，卖出50手TF1509合约，同时买入50手TF1506合约，成交价差为1.100元。5月6日，上述合约间价差缩小为0.970元，该投资者以0.970的价差平仓原套利头寸，此时，投资者获利（）万元
4月1日，国内某企业预计在12个月后向银行贷款人民币1000万元，贷款期为1年，但担心利率上升提高融资成本，即与银行商议，双方同意12个月后企业A按年利率5%向银行贷入半年1000万元贷款。FRA到期时，市场实际贷款利率为4%。这时企业A实际结算利率为（）
标准的美国短期国库券期货合约的面额为100万美元，期限为90天，最小价格波动幅度为一个基点，则利率每波动一点所带来的一份合约价格的变动为（）美元。
外汇二元期权能做多久
二元期权国家已经再查了现在叫短线外汇。叫法不一样原理是一样的
哪家的外汇期权交易平台比较可靠？
我怀疑你就是个托。
在中国，外汇期货平台似乎不合法，也没有向个人投资者开放。都是黑平台。买卖外汇找银行，不然，亏得你倾家荡产。
外汇期货，需要专业知识，你具备吗？即使具备，前一段时间，人民币升值，幅度那么大，方向错了，你早就爆仓了！
外汇期权会计分录怎么做（外汇期权费计算公式）_会计记账_会计分录大全
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1、购买外汇的会计分录如果某个企业用现金人民币6815元购入美元100元，汇率是8415（汇率依据年4月15号当日计算）。
2、发生外汇买卖收益时，其会计分录为：借：经营套汇/外汇买卖贷：汇兑损益本科目按外汇买卖业务的种类设置明细账进行明细核算。本科目期末结转后无余额。
3、汇兑损益亦称汇兑差额，就是由于汇率的浮动所产生的结果。企业在发生外币交易、兑换业务和期末账户调整及外币报表换算时，由于采用不同货币，或同一货币不同比价的汇率核算时产生的、按记账本位币折算的差额。
4、货币掉期(货币互换)业务的会计处理案例及解析签订货币掉期合同时因为货币掉期合同签订日，该合同的公允价值均0，所以对该合同无须进行账务处理。
5、外币交易的会计处理外币交易的会计处理主要涉及两个环节，一是在交易日对外币交易进行初始确认，将外币金额折算为记账本位币金额；二是在资产负债表日对相关项目进行折算，因汇率变动产生的差额计入当期损益。
1、交易明细再点查询看到余额里的美元已经转换成了人民了.业务摘要中小额结汇就是了新开银行账户的会计分录怎么做新开帐户是先把注册资金从专用银行转到你得基本帐户中，分录是，借：银行存款，贷：实收资本。
2、借：银行存款—人民币户RMB财务费用—汇兑损溢贷：银行存款—美元户USD折合RMB借方是收到美元折**民币的金额，贷方是结的美元金额。外币帐都是要合**民币的，所以一定会有折**民币的金额。
3、借：银行存款--人民币账户；财务费用：手续费；财务费用：汇兑损益；贷：银行存款：外币账户。为了保持账户对应关系的清楚，一般不宜把不同经济业务合并在一起，编制多借多贷的会计分录。
4、简单地讲，汇兑损益是在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异。
结汇的会计分录怎么做？借：银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价)财务费用--汇兑损益(差额计入)贷：银行存款--外币(转出的外币*银行中间价)结汇指企业或个人按照汇率将买进外汇和卖出外汇进行结清的行为。
借：应解汇款外币贷：汇入汇款外币当待接到汇款头寸的时候的会计分录是：借：存放国外同业外币贷：应解汇款外币结汇：当汇款解付的时候，可以通过外汇买卖科目办理结汇。
借：应解汇款 外币贷：汇入汇款 外币当待接到汇款头寸的时候的会计分录是：借：存放国外同业 外币贷：应解汇款 外币结汇：当汇款解付的时候，可以通过外汇买卖科目办理结汇。
那么月末结转汇兑损益的会计分录怎么做？能否做税前扣除？这都是汇兑损益的实务操作必备知识。
简单地讲，汇兑损益是在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异。
外币兑换业务的会计分录借：银行存款——人民币账户财务费用——汇兑损益贷：银行存款——外币账户外币交易的会计处理怎么做？初始确认时，折算汇率的选择：采用交易发生日的即期汇率，或者是即期汇率的近似汇率。
外币兑换业务如何做会计分录？借：银行存款-人民币账户财务费用-汇兑损益贷：银行存款-外币账户银行存款是企业存入银行或其他金融机构的货币资金。
外币兑换业务的会计分录借：银行存款——人民币账户财务费用——汇兑损益贷：银行存款——外币账户什么是财务费用？财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用。
外币兑换会计分录是什么？借：银行存款-人民币账户财务费用-汇兑损益 贷：银行存款-外币账户银行存款是什么？银行存款是企业存入银行或其他金融机构的货币资金。
欧元、日元以及英镑和瑞士法郎。外币兑换人民币流程：携带本人身份证或户口本，找到可以兑换外汇的银行网点，一般银行会有绿色的货币兑换标示，如果不确定可以询问银行工作人员，按照工作人员的指引兑换自己所需的额度就好。
企业外汇买卖业务的会计分录外币账户应根据实际发生外币业务的科目设置，它包括外币货币资金、外币债权和外币债务三大类。外币业务主要包括日常外币业务和月末外币账户汇率调整两类。
1、企业收到外币时，其会计分录如下：借：银行存款—xx银行(外币帐户)，贷：应收帐款。
2、月29号收到外汇15000美元，12月15号结汇8000美金入人民币账户。
3、借：银行存款—人民币户RMB财务费用—汇兑损溢贷：银行存款—美元户USD***折合RMB借方是收到美元折**民币的金额，贷方是结的美元金额。外币帐都是要合**民币的，所以一定会有折**民币的金额。
4、结汇记账时直接按当期的固定汇率或实时汇率计算入账银行存款，手续费计入财务费用。银行存款的入账人民币的数额加上手续费的合计，如果与确认收入的数额的差额，计入汇兑损益中。
汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。汇兑分为电汇和信汇两种，由汇款人自行选择。购进材料或商品的时候，账务处理是，借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应付账款—某某单位。
财务人员处理汇兑损益的账务问题时，可以在收汇时借记银行存款科目，贷记应收/款项科目。
计算并结转所得税费用会计分录怎么做？企业取得经营利润的同时，一般伴随着所得税费用的发生。
通过上述对外汇期权会计分录怎么做和外汇期权费计算公式的解读，相信作为会计的您一定有了深入的理解，如果未能解决您的会计分录疑问，可在评论区留言哟。
个人外汇期权如何开户？
首先外汇开户有两种途径：
第一种是直接到银行开户，到银行柜台申请开一个外汇户，然后购汇存入该账户，和银行签订外汇交易协议，申请开通网上银行，然后在家里用个人电脑登陆该银行的网站，进入网上银行进行交易即可。这类开户要求需要资金量较大才好交易，没有添加杠杆保证金交易，而且手续费比在经纪商开户高，点差也高一些！同时，银行开户交易没有夜盘，交易机会更少，但最主要是安全性较高本金有担保！不过交易成本与收益可能存在较大出入。
第二种是直接在线上（网上）选择经纪商（平台）开户，根据经纪商要求填写资料进行开户入金，通过平台内提供的外汇交易软件（MT4/5）进入市场交易，可以交易的货币兑很多，手续费与点差相对较低，而且具有带有杠杆保证金交易，5*24h全天无休的交易时间，同时门槛也相对较小，因此成了当下外汇市场比较受欢迎的投资方式。
因为在银行开户的安全性受到保障，因此开户的大多注意事项都是关于网上选择经纪商开户的！
线上经纪商开户的注意事项：
第一，我国目前还没有明确允许外汇保证金，这主要是由于我国对金融杠杆监管不足。所以国内提供外汇保证金交易的平台都是国外平台，需要投资者非常关注。如果投资者的外汇保证金交易开户是国内平台，那么就是假平台。
第二，要先选受监管的靠谱的经纪商，最好是选择受美国NFA、澳洲ASIC、英国FCA等监管部门监管。辨别是否受这些部门监管，可以去这些监管机构官网查询，或在外汇天眼查看！防止假冒受监管的经纪商。
第三，一般而言，在线上开立账户所需资料不多。例如：身份证明，常用的邮箱、银行卡信息和手机号码信息，保证外汇投资者正常收款和取款。还有住址证明，有些需要提供流水单来证明你的住址。注意还需要在平台官网内登录账户后填写一个开户申请表，提交之后待平台工作人员审核通过后便可获得对应的账户信息。
第四，一般开户之后，都会收到一封交易账户和密码的邮件，密码有两个密码，一个主密码，一个投资人密码，主密码和投资人密码最大的分别就是通过主密码登录交易软件可以进行交易，而通过投资人密码登录只能查看不能操作，俗称观摩账户！因此这两个密码要分开！
第五，获得账户信息之后查看入金途径，是否有电汇途径，以及汇款地址是否与监管地址一致。如果嫌电汇麻烦，现在很多平台都有第三方入金渠道。此外也应该看出金时间多久到账，正规平台出金时间都是1-3个工作日到账，如果出金太慢肯定不行，但是如果出金秒到，那也要注意。正规外汇交易平台出金是没有任何要求的，不需任何费用，无需追加任何保证金。如果碰到什么银行卡填写错误、账户被冻结、要继续缴保证金才能出金的那都是黑平台！