摘要：出口结汇收入怎么算？ 出口结汇收入是指企业通过出口货物或提供服务所获得的外汇收入。计算出口结汇收入需要考虑多个因素，例如货物或服务的实际出口量、出口国家的货币汇率以
出口结汇收入怎么算？
出口结汇收入是指企业通过出口货物或提供服务所获得的外汇收入。计算出口结汇收入需要考虑多个因素，例如货物或服务的实际出口量、出口国家的货币汇率以及合同金额等。
一般来说，企业需要按照国家相关规定将出口货款收入汇入境内外汇账户，并进行结汇申报。经过审核后，银行会将相应的外汇款项兑换**民币汇入企业的人民币账户。出口结汇收入是企业的重要收入来源，对于企业的经济效益和国家的外汇储备均具有重要意义。
14.99美元相当于多少人民币？
1美元=6.8270人民币(截止1月24号）6.8270*14.99=102.3367
财务已做帐要查以前的结汇汇率哪里查
财谈汪务已做帐要查以前的结汇汇率有四种方式：1.网络查询。针对中国银行外汇牌价，对往日外汇牌价搜索，输入你想要的日期和外汇即可查询。2.金融相关单位。国家金融监管部门和外汇基金交易单位对各种币种都有汇率备案（如银监会、经营外汇基金类的交易所以及商业性的基金交易营业单位）可以查询。3.银行查询。到银行查阅，尤其是中国银行，他们对于各个时间，各种币种都有汇率备案的。枝瞎4.外汇期货基金交易软件。可以下载一些外汇基金交易软件、证券交易软件、期货交易含搭仔软件、现货交易软件，这些基本上都会有交易的历史行情可供查询。
外汇结汇看什么汇率？
1、购汇汇率：用人民币购买外汇时的兑换比率。 比如我们想买入外汇100万美元，当前的汇率现汇买入价是6.66的话，那么我们需要用666万人民币来购买。
2、结汇汇率：用外汇购买人民币时的兑换比率。 比如我们外汇收入100万美元，当前的汇率现汇买入价是6.63的话，那么银行就会兑换成613万来给我们。
3、结钞汇率：你把手中的现金卖给银行的汇率。 购汇往往比结汇汇率高一点，银行要赚这个差价 个人购汇每年都有额度上的限制，限额以美元为单位表示，其他外币额度转化成美元计算。根据国家外汇管理*的政策规定，个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，每人每年的结售汇额度分别为等值5万美元，超过等值5万美元，需提供相关资料办理。
购汇汇率，结汇汇率，结钞汇率分别是什么意思？
购汇汇率是你从银行买的时候汇率结汇汇率是你把存在银行里的现汇卖给银行的汇率结钞汇率是你把手中的现金卖给银行的汇率。
中国银行外币汇率查询
外汇牌价日期:2006/08/28货币名称现汇买入价现钞买入价卖出价基准价中行折算价发布时间欧元1016.66995.231024.831018.121018.1215:54:53当然是去中国银行了，那里最权威了，随时更新，其他地方都是从这里转的。http://www.boc.cn/cn/common/whpj.html
工商银行系统使用外汇汇率是实时汇率，那么客户办理现汇结汇时的标准汇率是（）
A
【外汇】企业汇率风险管理指引之一：小微企业汇率风险管理
企业误区一：我们公司一直运用持币观望逢高结汇策略，但近期汇率双向波动加剧，这招变得不灵了，即期结汇汇率经常低于订单的出口换汇成本，汇兑损失不少，该如何应对呢?
提示：首先我们要明白汇率是不可预测的，持币观望、择机操作的实质是赌汇率走势，可能会有一时的“收益”但中长期看很难保证企业的经营利润不被汇率波动侵蚀。在当前人民币汇率双向波动的常态下，合理运用外汇衍生品进行套期保值，可以有效帮助企业锁定经营利润。
A企业主营竹、木、藤、瓷器、玻璃等工艺品加工销售，主要出口欧美地区，月均收汇约200万美元，平均收汇账期3-6个月。由于缺乏汇率风险管理机制和专业管理人员，企业出口收汇在近年来人民币汇率双向波动中经常承受较大交易风险，可能因汇率换算产生损失。
银行基于企业2020年3月至2021年2月共计23笔、金额合计2345万美元的历史收汇数据，量化测算办理套期保值和未办理套期保值两类情形下企业汇兑损益差异。在未办理套期保值情形下，企业外汇应收账款受汇率波动影响产生较大损益变动，2020年3月至2021年2月累计产生汇兑损失422万元人民币；在采用远期结汇套期保值工具情形下，企业锁定汇兑收益45.24万元人民币，且该收益不受期间即期汇率变动影响。
基于银行的测算，企业认识到持续套期保值策略对中长期财务稳健的改善作用，并于2021年2月与银行签订了10笔、金额合计1570万美元的远期结汇合约，期限为3-11个月，将未来出口收汇的汇率锁定在6.5086-6.6024，规避了未来收汇现金流的汇率风险。
企业误区二：我们以前也利用外汇衍生品做过套期保值，在交割日有的单子锁汇汇率高于交割日即期市场汇率，有的低于即期市场汇率，有赚有亏，好像做不到稳赚不赔啊。
提示：关于套保“盈亏”的评价，我们反对以锁汇价与即期价差作标准，这忽视了套保的实质。只要企业锁汇了，就锁定了成本或收益。这是企业稳健经营、可持续经营的保证。
案例：B企业主营香料、香精出口，年出口额近500万美元，与境外交易的主要结算币种为美元，账期约1个月。2018年上半年，因美元贬值，企业美元收入承受一定汇兑损失。该企业开始意识到汇率风险管理的重要性，在银行的指导下逐渐使用远期结汇工具根据出口订单分批锁定汇率。
2018年6月至2021年5月，B企业共办理176笔、近1200万美元远期结汇业务，相对于汇率波动带来的不确定性，企业主动管理汇率风险，锁定了出口收益，有效控制了汇率波动对主营业务以及企业财务的负面影响，实现达成预算、提升经营可预测性等目标。
企业误区三：看来持续运用外汇衍生品套期保值总体效果不错，如果在此基础上适当择机交易，这样避险效果会不会更好?
提示：我们建议保持稳定的套期保值策略，切不可因汇率短期涨跌或个人主观判断，贸然改变原本适合企业的套期保值策略，否则可能会陷入更大的风险中。那应该如何选择适合自己的套期保值策略呢？首先，企业要核算订单的换汇成本，设定套期保值的目标汇率区间和止损点位，根据市场汇率情况确定套期保值比例。其次，找到适合自身的套期保值策略，并长期坚持。只有长期坚持，才能帮助企业真正有效管理好汇率风险。
案例：C企业为制鞋企业，年均进出口额约5500万美元。2015年8月后，人民币汇率有所下行，管理层暂停了此前对出口订单锁汇的做法，在签订新订单时选择了不锁远期汇率而持币观望择机结汇的策略。然而2016、2017年人民币汇率双向宽幅波动，该企业对2016、2017年换汇成本核算分析后发现，部分订单的外汇收入即期结汇汇率低于其换汇成本，产生一定损失。
2018年以来，管理层调整企业财务决策，对汇率风险进行管控，根据订单的换汇成本，设定大致目标汇率区间和止损点位。订单签约时，若远期汇率落在目标区间内，则全额锁定订单远期汇率;若远期汇率未达目标区间，则先锁50%订单金额，其余部分在1-3个月内锁定。若在此期间触及止损点位，则立即锁定风险敞口。随后3年，人民币对美元汇率在6.1-7.3之间波动，但均未对企业的经营造成重大影响。
来源：节选自国家外汇管理*《企业汇率风险管理指引》专栏8
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汇率有哪几种标价方法？它们分别有哪些特征？
汇率标价方法有两种，一种是直接标价法，另一种是间接标价法。在直接标价法下，外币数量固定，称为“基准货币”，本币数量变动，称为“报价货币”，表明单位外国货币可以兑换成多少本国货币。间接标价法与之相反，本币是基准货币，外币是报价货币，表明单位本国货币可以兑换成多少外国货币。我国的人民币汇率是采用直接标价法。
解读|《国家外汇管理*关于完善远期结售汇业务有关外汇管理问题的通知》（汇发〔2018〕3号）政策问答
2018年2月，外汇*发布《国家外汇管理*关于完善远期结售汇业务有关外汇管理问题的通知》（汇发〔2018〕3 号），放开远期售汇项下差额交割。虽有文支持，但在实际操作中，依旧存在适用情形不明确，审核标准不一等问题，此次问答就一些问题作出明确解答，但还有部分市场疑虑并未得解。
《国家外汇管理*关于完善远期结售汇业务有关外汇管理问题的通知》（汇发〔2018〕3号）政策问答
1、远期结售汇差额交割和全额交割有什么异同？
答：远期结售汇按到期结算方式可分为全额交割和
差额交割。全额交割下，交易双方按照事前约定的汇率实际收付人民币和外汇本金；差额交割下，交易双方按照事前约定的汇率与到期时即期汇率轧差结算损益，不实际收付人民币和外汇本金。除结算方式差异外，远期结售汇差额交割与全额交割均可作为对冲外汇风险敞口的套期保值工具。
解读：对于无本金交割远期结售汇（NDF）进行定义，并与全额交割进行对比。中国版NDF有其特色，就是实需原则，且目前始终保证其套期保值（避险）工具的本质特征。前外汇*国际收支司司长管涛曾撰文（发展外汇市场是深化汇改的重头戏）建议：实需原则的放宽可按照先即期后衍生、先场外后场内的顺序分步推进。具体操作中可借鉴无本金交割远期外汇交易（即NDF）的经验，先允许企业和个人投资者利用“账户外汇”自由参与外汇市场投资，并以人民币进、人民币出，不涉及外汇交割。
外汇*国际收支司司长王春英在《中国外汇》杂志撰文称：下一步将丰富交易工具，支持金融机构创新退出市场有需求、风险可管理的外汇衍生工具品种，便利金融机构为市场主体提供外汇服务。
NDF其实就是外汇市场的一个基础品种。
2、客户因跨境交易产生外汇风险敞口，但实际交易并不涉及外汇收支的，银行可否提供远期结售汇差额交割进行套期保值？
答：在实需交易原则下，客户使用远期结售汇进行套期保值的前提是存在真实、合规的基础交易并具有外汇风险敞口，若基础交易涉及外汇收支，可选择远期全额交割；若不涉及外汇收支，可选择远期差额交割。例如，进口企业根据外币合同金额以人民币支付关税，若折算汇率不确定，将存在外汇风险敞口，但因不实际支
付外汇，可选择远期购汇差额交割进行套保；又如，企业进口签订以外币计价、人民币结算的合同，若折算汇率不确定，同样存在外汇风险敞口，但也不实际支付外汇，可选择远期购汇差额交割进行套保。
解读：此段对于企业适用情形设置了分类。分为实际有外汇收支和实际无外汇收支，但一致的是，均需有跨境交易产生。且文中用词为“可”，意味选择权在企业。举例而言，某出口企业出口货物，货值1万美元，账期30天，企业可在出货后锁定30天的全额交割远期结汇，也可选择30天的无本金交割远期结汇（NDF）。但是实需背景是不可突破的前提，也就是为什么要做远期（无论是全额还是差额）。那就是一定有一笔30天的应收款。
此处外汇*提供了两个常见的情形，正好在文章《彻底搞懂中国版无本金交割》中也出现过。文章还提供了数个情形，至于是否可以办理，需咨询当地外汇*。
3、银行是否可为客户金融交易项下的汇率风险办理套期保值？
答：实需交易原则强调外汇衍生品交易背景的真实性和合规性，并不限制交易背景的经常项目或资本项目性质。对于客户真实、合规的金融交易产生的外汇风险敞口，银行可以提供远期结售汇等外汇衍生品交易进行套期保值。例如，境内企业借用外汇贷款、境外机构投资境内人民币债券等金融交易，可通过远期购汇全额或差额交割对冲汇率风险。
解读：此处将实需背景中的“背景”从经常项目、资本项目拓展到金融交易。除此之外的背景暂无法认为实需。
4、境内机构因合并境外子公司财务报表而承担的汇率折算风险，是否可通过远期结售汇差额交割进行套期保值？
答：可以。境内机构依照现行会计管理规定编制财务报表时，因合并境外子公司财务报表而产生的汇率折算风险，可通过远期结售汇差额交割进行套保。
解读：随着“一带一路”不断推进和中资企业走出去项目日益增多，境内企业并表汇损规避需求逐渐凸显。但是如何审核真实性，对于银行来说难度极大。因为套保的金额确定在报表出具之前，因此，如何认定实需，这是一个问题。
5、银行对于远期结售汇业务的实需交易背景审核应如何把握？
答：按照实需交易原则，银行为客户办理远期结售汇业务应确认客户是对冲外汇风险敞口。与即期结售汇业务有所不同，作为远期结售汇业务交易基础的真实需求背景可能存在预估性和不确定性，不能简单比照即期业务的做法，将是否有交易单证作为实需交易原则审核的唯一或主要标尺。
银行应按照“了解客户”、“了解业务”和“尽职审查”原则展业。与客户达成合约前，银行应根据客户拟叙做远期结售汇业务的基础交易实际情况，有针对性地综合运用客户身份识别、客户适合度评估、交易背景调查、业务单证审核、客户声明或确认函等方法确认所办业务是否符合实需原则。
银行应引导客户树立“风险中性”意识和健全汇率风险管理，综合运用衍生产品交易、调整收付款时间和计价结算币种等方式管理汇率风险。
解读：对于银行对于实需原则的落实和具体操作提出要求，但是本段依旧是原则性的，具体操作性的规程或将通过外汇自律机制实现。
外汇*在多个文件和记者招待会等场合多次提出“风险中性”概念，旨在加强市场教育，积极引导市场主体避险。
6、远期结售汇与人民币对外汇期权业务的实需交易审核是否存在差异？
答：远期结售汇和人民币对外汇期权业务，在实需交易审核方面应保持一致。
解读：人民币对外汇期权的差额交割在《国家外汇管理*关于推出人民币对外汇期权交易有关问题的通知》（汇发[2011]8号）中规定在部分情况下可选择差额交割，因此，部分差额交割需求通过期权业务得以释放，另有部分通过全额交割远期结售汇的违约和反平来实现，目前NDF的实需审核要求还是比较严格和明确的，因此，或有部分需求依旧通过期权来释放，因此通过此条来拉平标准。
写在最后：《问答》对于企业较为关心的一个问题没有作出明确回复，即：企业由于跨境交易，由于外币签订订单外币收付，但人民币记账导致的汇兑损失风险如何适用并未做明确说明，下一步如何操作，还有待明确。
注:本文仅代表个人看法，不代表所供职机构意见。