摘要：交易私募证券类基金产品，需要缴纳什么相关税费？ 很多投资人在获得投资收益的同时，往往会伴随一个问题：我应该交税吗？应该交什么类别的税、税率是多少？今天，小龙人咨询了
交易私募证券类基金产品，需要缴纳什么相关税费？
很多投资人在获得投资收益的同时，往往会伴随一个问题：我应该交税吗？应该交什么类别的税、税率是多少？今天，小龙人咨询了行业资深律师，来为您解答这个问题。
01
印花税
对个人还是机构投资者申购、赎回或转让私募证券类基金产品，暂均不征收印花税。
PS:当然，作为基金管理人，在基金运营过程中买卖股票还是要缴纳印花税滴。
02
增值税
根据财税[2016]140号的相关规定，投资人取得的持有收益（含持有至到期）若属于保本收益，按“贷款服务”缴纳增值税；若为非保本型基金，则无需缴纳增值税。
个人投资者转让基金份额（含通过基金互认买卖香港基金）以及香港市场投资者（包括单位和个人）通过基金互认买卖内地基金份额，均免征增值税。
境内单位投资者买卖基金（含通过基金互认买卖香港基金）取得的价差收入按“金融商品转让”缴纳增值税。
03
所得税
机构投资者买卖基金份额获得的差价收入，应缴纳企业所得税；企业所得税是按照《企业所得税法》来缴纳的，和一般的公司缴税的方式一样。对于机构投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
根据财税〔2002〕128号，对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收所得税。对个人投资者从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税。
因此，个人投资者在交易私募证券类基金产品的时候暂无需缴纳税款；机构投资者需要注意增值税的缴纳。
在证券账户上和在支付宝上买卖基金，有什么区别？在哪买比较好？
（*温馨提示：认真阅读本文，文末有粉丝福利）
做基金投资，首先得选一个比较靠谱的渠道。基金的购买渠道还是有不少的，比如通过证券账户和支付宝的理财频道都可以买。那么，在证券账户和支付宝上买基金，有什么区别呢？在哪里买比较好？
—01 —
基金在证券账户上买和在支付宝上买有什么区别？
首先，就是能买到的基金可能有所不同。
也就是有的基金在证券账户上能买到，但在支付宝上却买不到，也有可能在支付宝上能买到的基金，在证券账户上买不到。
其次，就是手续费可能会有所不同。
有些基金虽然在证券账户和支付宝上都能买，但手续费可能会不一样。
再次，就是买卖基金时的成交速度可能会不一样。
有些基金在证券账户上买卖，可以即时成交，而在支付宝上买，却只能延时成交。
最后，就是用户体验可能会不一样。
一方面，各个渠道提供给用户基金交易界面，可能各具特殊，比如在首页展示的基金上，可能就有不同，而这也会影响用户在基金上的选择。
另一方面，各个渠道提供的交易界面可能有不同的功能，也会影响用户的交易体验。
那么，如果要选其中的一个，选谁比较好呢？
—02 —
基金在哪买基金比较好？
首先，如果从基金的数量来看，在证券账户上可以买到的基金会更多一些。
因为在证券账户上既可以买开放式基金，也可以买封闭式基金，而在支付宝上只能买开放式基金，不能买封闭式基金。
不过，这仅仅是从所有的证券账户与支付宝的比较来看的。如果具体到某家证券公司的证券账户，那在证券账户中能买到的基金就未必比支付宝上的多了。
因为有些证券公司的基金池中，很多基金产品都没有，所以就算加上封闭式基金，实际能买到的基金数量可能也比支付宝上的少。
其次，从手续费上看，如果是只能在场外买卖的基金，无论是在证券账户上买还是支付宝上买都差不多。
如今在场外购买的基金，手续费基本都是打一折，这点在证券账户和支付宝上没什么区别。
不过，有一些既可以在场内买又可以在场外买的基金，手续费就不一样了，比如L0F基金。
这类基金在场内买时，只能通过证券账户买，手续费跟股票买卖的手续费差不多，最高不会超过千分之三，一般都是在万分之一到万分之三之间。而如果是在支付宝上买，即便在打折之后，手续费也仍然有0.12%—0.15%左右。
所以正常来说，在证券账户上买的手续费要低一些。
再次，在基金的成交速度上，部分基金通过证券账户买卖也要更快一些，比如LOF基金。
通过证券账户买卖LOF基金，可以按照买卖当时的价格成交。
而通过支付宝上买卖，都是统一按照当天基金的收盘价成交的。在这一点上，通过证券账户买也比在支付宝上买更有优势。
最后，在用户体验上，可能就各有千秋，很难说谁比谁更好。
不过，还没有单独一家证券公司在基金的销售规模上比得过支付宝的，这或许说明在支付宝上买基金给大家的体验更好，所以更喜欢在支付宝上买吧。
那么，大家买基金时，更喜欢在哪买呢？
本篇分享就到这里了，恭喜你又Get到新知识~
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东方财富证券app里面买基金,在收益走势图上怎么看不到买卖记录红点
回答亲，你的问题我已经收到了。正在整理资料。这需要一定时间，希望你耐心等待五分钟左右教大家手机端怎么打开东方财富的买卖成交点，先点设置，然后再点更多设置，往下拉点打开“买卖成交点”就可以了，这样以后你买卖了在均线上就会显示你的买卖点位了，可以让你一目了然，以后做t的盘感会越来越好，这是免费的更多1条
在证券公司开的买基金的账户，如果要去银行买基金，是从开殖扬整一个账户还是用在证券公司开的账户？谢谢。
基金账户只对应基金公司。也就是说证券公司开了一家基金公司的基金账户，再去银行买这家基金公司的基金，就是一个账户；如果买另一家基金公司的基金，那就要新开一个基金账户了，在银行或证券公司开都行只要有代销。一般到证券公司开户，基金账户是一同开的，而且一般开了深圳账户就可以买卖大部分基金了，还要看自己的基金是上海登记还是深圳登记的。扩展资料：《证券法》第139条规定，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。具体办法和实施步骤由***规定。证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产。禁止何单位或个人以何形式挪用客户的交易结算资金和证券。证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产。非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形，不得查封、冻结、扣划或者强制执行客户的交易结算资金和证券。参考资料来源：百度百科-证券公司
怎么样用证券帐户买卖基金？
1，在你的证券客户端输入交易账号和密码，点击基金。
2，跳出开户协议，点击接受。
3，选择基金公司开户。
4，选择好基金公司，点击开户按钮。
5，开户成功后就可以进行基金投资了。
6，点击基金定投后，会出现交易系统。
7，点击申请按钮，会有一个投定申请。
8,客户按照要求，填好基金投定的信息，点击申请就可以了。
证券投资基金买卖如何缴纳增值税
证券投资基金买卖如何缴纳增值税呢，这是困恼很多财税朋友的问题。要想搞清楚这个问题，我们需要先弄清楚什么是证券投资基金，其如何进行买卖。
证券投资基金
证券投资基金（来源百度百科）,是指通过发售基金份额募集资金形成独立的基金财产，由基金管理人管理、基金托管人托管，以资产组合方式进行证券投资,基金份额持有人按其所持份额享受收益和承担风险的投资工具。
证券投资基金运作方式
证券投资基金法第四十五条规定，基金的运作方式可以采用封闭式、开放式或者其他方式。
采用封闭式运作方式的基金（以下简称封闭式基金），是指基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额持有人不得申请赎回的基金；采用开放式运作方式的基金（以下简称开放式基金），是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。
采用其他运作方式的基金的基金份额发售、交易、申购、赎回的办法，由***证券监督管理机构另行规定。
1、封闭式基金
封闭式基金的基金单位在封闭期限内不能赎回，持有人只能寻求在证券交易场所出售给第三者。封闭式基金转为开放式基金后，其交易规则与开放式基金一致。
从上述可以看出，封闭式基金买卖涉及所有权的转让。
2、开放式基金
⑴开放式基金的投资者则可以在首次发行结束一段时间（多为3个月）后，随时向基金管理人或中介机构提出购买或赎回申请，买卖方式灵活，除极少数开放式基金在交易所作名义上市外，通常不上市交易。
综上所述，开放式基金买卖实际为份额的申购与赎回，不涉及份额所有权的转让。
⑵基金还可以进行非交易过户，即在继承、赠与、破产支付等非交易原因情况下发生的基金单位所有权转移的行为。
继承通常不属于增值税应税范畴，不属于本文讨论范畴。
⑶红利再投资是指基金进行现金分红时，基金持有人将分红所得的现金直接用于购买该基金，将分红转为持有基金单位。
证券投资基金买卖增值税涉税分析
财税2016年36号文规定，金融商品转让需按规定缴纳增值税。金融商品转让是指转让外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品所有权的业务活动。其他金融商品转让包括基金、信托、理财产品等各类资产管理产品和各种金融衍生品的转让。
因此封闭式基金买卖属于金融商品转让，而开放式基金一般买卖通常不涉及所有权的转让，故不属于金融商品转让范畴，但对于其非继承外的非交易过户则由于基金单位所有权发生转移，应按金融商品转让缴纳增值税。而开放式基金的红利再投资可以理解为用红利进行基金申购，基金分红及申购行为均非增值税纳税范畴。
基金可以和股票一样买卖吗？
基金买卖和股票买卖在证券账户里面基本操作都是差不多的，可能就是一个风险和收益有所不同。另外，基金的买入卖出时是申购和赎回，到账的时间比股票的时间要长。值得一提的是，基金一般很难在一天之内就把手续费全部挣回来的,所以基金没有今天买,明天就卖的,封闭式基金是在股市买卖,开放式基金根据基金托管人的不同,会在不同的银行,证券公司,和琛圳证券市场上挂牌交易,如果你是买的刚发行的开放式基金有三个月的封闭期,这期间是不能买卖的,而且在银行卖出的基金也需要至少三个工作日才有可能拿到你想要的现金。那么基金如何买卖呢？在哪里买？渠道1：基金公司的官网基金公司官网，不是一个网站，而是你要买的基金所在基金公司的官方网站，比如：银河基金官网、华夏基金官网、南方基金官网，等等。渠道2：第三方的理财平台找到相应的基金网站，按提示注册，然后购买即可。第三方理财平台，可以同时销售很多家基金公司的基金产品，可以比较方便地比较多家基金公司多个基金的基本资料及业绩。但费率上有可能高于基金公司官网直销，另外，不同的第三方平台，支持的基金也不尽相同，也有一些基金在第三方平台上无法购买。渠道3：银行代销通过银行网点、网银，也能购买基金，但是便捷度、产品丰富程度、费率优惠、查询等，都不是最优，此处不推荐。渠道4：证券公司代销封闭式基金、ETF基金等场内基金的交易，基金公司官网、银行和第三方理财平台都不能进行，只有证券公司平台才可以。这是证券公司基金销售平台的相对优势所在。但受制于交易所的收盘时间，这个渠道在非交易时间无法申赎基金。另外，一些小券商支持的基金产品也比较有限。那么基金如何买卖呢？什么时候买？①交易日与非交易日交易日：中国股市的股票交易日指除节假日外的周一至周五。非交易日，如周末或者节假日购买或者赎回基金，都会顺延到交易日，所以如果你在周五下午3点之后购买或者赎回基金，要到下个周二才能确认，到下个周三才能查看盈亏。如果是在长假前最后一个交易日申购，无论是3点前还是3点后交易，基金公司都是在长假后才确认申购，待确认期间无法查看盈亏。②交易日的下午3点前后交易日的3点前购买或赎回基金，算当天的交易，下个交易日确认，下下个交易日查看盈亏；交易日的3点之后购买或赎回基金，算下个交易日的交易，要到下下个交易日确认，再下一个交易日才能查看盈亏。建议购买和赎回基金的时间点：交易日的下午3点前。如果没赶上3点前，接着又是周末或者节假，则当天购买与下个交易日购买的效果是一样的。周末和节假日期间这笔钱是没有收益的。建议这种情况下，等到交易日再交易，这样这笔钱在周末和节假日还可以有其他用途，尽量避免大额资金在途。
证券账户上怎么买卖基金？
这个要看您说的是场内基金还是场外基金了，这个场内基金的话您这边是直接就可以在证券账户里面交易的，直接像股票一样买卖就可以了，像场外基金的话，那就需要申购赎回，这个要看您的开户券商有没有代销了，这个情况会相对复杂一些！
证券账户怎么买场内基金
方法如下：【1】开设证券账户：投资者若是想要购买场内基金的话，首先需要事先开立证券市场的交易账户，选择一家证券公司，下载其官方的APP，然后点击进入，填写个人资料信息，完成注册并按照提示操作开户即可。拥有这一账户我们既可以购买基金，也可以购买股票。【2】购买基金：然后我们选择想要购买的基金，搜索基金名称或是代码就可以进行购买了。进入买卖页面，输入买卖价格和数量，点击成交按钮即可委托成功。拓展资料：场内就是股票市场，也就是大家说的二级市场。场外就理解成为股票交易市场外，就是银行、证券公司的代销，基金公司的直销方式，也就是熟悉的开放式基金销售渠道。封闭式基金，ETF基金只能在场内购买(对大投资者，ETF可以在“一级”市场购买)，也就是只能在股票市场购买。其他开放式基金可以在场外购买，就是大家都熟知的方式，其中LOF基金可以在场内购买。在证券公司开沪股东帐户，即可在证券公司营业部或证券公司网站，进行上市交易型开放式基金LOF与ETF基金的场内交易(如果以前买过股票或封闭式基金，已经有帐户则不用重开，用原来的帐户即可)。场内交易价是实时的，即是你当时购进的价格是多少就是多少，与股票交易是一样的道理。和场外申购一样，场内购买(买入)的也可以分红，但是有一点区别，场内购买的基金分红只能是现金分红，不能红利再投入，场外的可以红利再投入。可以赎回的，在场内购买的基金，也可以在场内赎回，赎回价格以收市后公司公布的当天净值为赎回价格。买入(股票方式)与申购(基金方式)，卖出与赎回不同。由于同时存在二级市场交易和申购、赎回机制，因此持有这两类基金除了等待净值上升来实现收益之外，可以在二级市场交易价格与基金份额净值之间存在差价时进行套利交易。这也使得这类基金在二级市场上交易的价格不会出现像封闭式基金那样大幅度折价的情况。不过，投资者如果是在指定网点申购的基金份额，想要在交易所网上抛出，须办理一定转托管手续;反之亦然。一般的套利模式是，当基金净值高出二级市场上交易价格时，通过在二级市场上买入并在一级市场上赎回来获利;当净值低于二级市场交易价格时，即可在一级市场上申购和在二级市场上卖出。
私募证券投资基金买卖股票、债券差价收入可以免税？
积募·证券私募财税圈
实操中私募证券投资基金能够参照证券投资基金、买卖股票，债券差价收入免税吗？一起来看看！
往期回顾：财税【2023】年1号公告细节问题解读&金融商品转让纳税申报实操问题汇总
圈主 | 叮当猫的口袋
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Q：实操中私募证券投资基金能够参照证券投资基金、买卖股票，债券差价收入免税？
最近真的太多人问这个问题，我们一起来看看~
首先上法条：
1、财税[2016]36号附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第(二十二)款，证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券，免征增值税。
2、财税[2008]1号《财政部国家税务总*关于企业所得税若干优惠政策的通知》第二条， (一)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(二)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。(三)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
but，灵魂拷问来了！私募基金到底属不属于证券投资基金呢？
我们来看看圈主大大为我们整理的各地税*的回复：
在这个问题上各地税*高度统一：多地税*对于证券投资基金的解答，仅指公募基金，而不包含私募证券投资基金(具体以管理人主管税*意见为准)。
也就是：私募证券投资基金不能够参照证券投资基金，买卖股票，债券差价收入得交税。
财税(2008)1号出台时，是针对原《证券投资基金法》中规定的公募基金给予免税，政策出台时不包括私募基金。私募基金操作方式灵活，受监管程度低，且其投资者多为高净值人群，不适用于社会普通大众，大众参与度低，因此从优惠取向和维护社会公平的角度，不应对投资者从私募基金取得的分红适用免税政策。因此，对投资者从私募基金取得的分红暂不享受免税政策。
同时，还有小伙伴问有没有专门针对私募证券基金方面的法律法规，我们也给大家列了一些，有些适用有些不适用，具体执行的话还是要根据自己的情况和当地的税务专管员进行沟通：
（一）财税〔1998〕55号、财税〔2002〕128号、公告〔2018〕177号
（二）财税〔2016〕36号
（三）财税〔2016〕46号
（四）财税〔2016〕70号
（五）财税〔2016〕140号
（六）财税〔2017〕56号
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Q：请问证券类私募基金管理人奖金递延的账务处理方式？比如公司当年收入1千万，50%计入奖金池，第一年发放30%，第二年发放30%，第三年发放40%，计提时、发放时分别该怎么处理？
奖金递延作为管理人的必备制度之一，这个实操问题大家都会吗？
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积募· 证券私募财税圈
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Q：无托管的证券类产品可以新增托管和展期同时通过一次补充协议的方式进行吗？新增托管后老客户需要签署新基金合同或者补充协议吗？
展期是否可行还是需要根据基金合同，第二个问题大家清楚吗？不清楚的话可以进圈看答案哦~
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积募· 证券私募财税圈
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Q：资管产品收入需要缴纳所得税吗？
这是个基础问题，小伙伴们可以思考一下，然后进入圈子查看答案~
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积募· 证券私募财税圈
资管增值税热门问题
积募·证券私募财税圈
每周，财税圈的圈主大大都会给大家带来很实务的财税知识，都是大家关心的，日常业务中也经常容易遇到。除了知识内容分享以外，圈子里的小伙伴们如果有什么问题，也可以及时地在圈子里提问，圈主大大都很重视大家的问题哦，也会及时地进行回答。总之，进圈不亏，欢迎大家来考察！
除了上述的问题以外，一起来看看往期有哪些资管增值税的热门问题吧！
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2022年08月29日
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资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，管理人是纳税义务人还是代扣代缴义务人？
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2022年11月21日
增值税热门问题
私募证券投资基金管理人买卖股票的差价收入是否要缴纳增值税？管理人跟投的收益是否要缴纳增值税？管理人银行存款的利息收入是否要缴纳增值税？
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2023年01月04日
增值税热门问题
如果资管产品的金融商品转让年底还有待抵扣的负差，能直接冲抵浮盈吗？
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积募财税圈
欢迎留言交流
积募证券财税圈更新有一段时间了，也收到了大家的各种提问和宝贵建议~
笔耕不辍，圈主大大会持续推出好内容，大家如果有什么想了解的欢迎留言给我们~