资金归集账户是什么意思(个体工商户和小微液修安形商户资金归集账户可设置为什来自么)-鸿图投资网

摘要：个体工商户和小微液修安形商户资金归集账户可设置为什来自么保护合法财产的方式。在日常生活中市民若成立了个体工商户和小微商户，所获得的资金归集账户是可设置的，这是法律

个体工商户和小微液修安形商户资金归集账户可设置为什来自么

保护合法财产的方式。在日常生活中市民若成立了个体工商户和小微商户，所获得的资金归集账户是可设置的，这是法律为了保护合法财产而推出的一种方式，并且在设置时是需要提供个人资料、经济来源等相关资料的。

资金归集是什么意思？

也称资金清扫。集团公司对下属公司指定账户确定“留底资金”对超过“留底资金”部分的资金由银行业务处理系统在日终自动上划到总公司指定的现金管理账户中。

有利于集团公司对下属公司的资金实现统一规范管理，提高整个集团的资金使用效益。

有下属分支机构，拟统一资金管理，提高资金使用效益，提高财务管理水平的企、事业单位。

具体的应用有大型的企业集团、品牌代理商、分销机构、区域公益事业捐助、基础生活缴费等。

银行资金归集什么意思

2019/07/2416:15:02

资金归集，是指将集团公司中下属公司的指定账户上的资金归集到总公司指定的账户上的服务，也叫做资金清扫。集团总公司，对下属公司指定账户，要确定留底资金，对，超过留底资金部分有银行业务处理系统，自动划到总公司指定的现金账户中，这样有利于集团总公司，对下属公司实行统一规范的管理，资金实现了统一，提高了整个集团公司的资金使用效率。它的适用范围包含下属公司的分支机构，大型的企业集团，品牌代理商，分销机构或者是基础，生活缴纳费等，一般情况下会认为自己归集就是通过财务管理和金融手段来归集专项资金一项活动。

资金归集首批的试点银行包括拉中信银行，民生银行，浦发银行，广发银行，北京农商银行，光大银行，还有外换银行，新韩银行和韩亚银行三家外资行，这项业务在操作中有主动被动操作。比如说进入超级网银的账户后，需要归集资金的一方，进入超级网银后输入，相关的信息，须要备归集的一发插入尤盾，输入密码就可以在自己的系统里收到相关的请求，被转出人要授权给另一方才可以设置。事实证明，每张银行卡上都有保底归集的功能，这也是每个银行网银系统中最基本的功能之一，而银行的宣传，只是将最基本的功能进行了包装用最简单的例子，来完美地阐述了这个功能的效用。

什么是中国银行资金归集账户

资金归集功能指中行根据与您事先约定条件，自动实现余额监控或指定金额资金划转的功能。如需进一步了解，请您致电中国银行客服热线95566咨询。以上内容供您参考，业务规定请以实际为准。如有疑问，欢迎咨询中国银行在线客服。诚邀您下载使用中国银行手机银行APP或中银跨境GOAPP办理相关业务。

工行网来自银资金自动归集汇总账户是各做什么用的？

网银资金自动归集的汇总账户是指汇总归集资金的账户，一个协议只能有一个汇总账户，您可以签多个协议哦~

资金池归集账户《资金池归集账户是什么意思》 - 鑫伙伴POS网

时间：2023-02-09作者：鑫伙伴点击：144次

银行资金归集是指将集团公司中所有下属公司指定账户上的资金归集到总公司指定的账户的服务，也称资金清扫。

2013年1月初，某股份制商业银行推出一项新业务——可以给老公的银行卡设个存款上限，比如1000元，从此老公卡上的资金只要超过1000元，超过的部分就一分不留地自动划到老婆的银行卡上，不仅不需要每月转账，而且免费转。

集团公司对下属公司指定账户确定“留底资金”对超过“留底资金”部分的资金由银行业务处理系统在日终自动上划到总公司指定的现金管理账户中。有利于集团公司对下属公司的资金实现统一规范管理，提高整个集团的资金使用效益。

扩展资料：

招行内部人士表示，要申请使用招行资金归集功能，在开通招行的专业版网银的前提下，另外开通其他银行的专业版网银账户。

据悉，多家银行均开通资金归集功能，与招行可进行资金归集业务的银行包括，工行、农行、中行、建行和交行，以及中信银行、民生银行、浦发银行、广发银行、深发展银行(现平安银行、兴业银行、光大银行、上海银行和北京银行。

银行人士透露，上述银行进行资金归集须统一使用网上支付跨行清算系统，当时首批试点的29家银行包括工农中建交这五大行，以及中信银行、民生银行、浦发银行、广发银行、深发展银行、兴业银行、平安银行、光大银行、上海银行、北京银行、华夏银行。

天津银行、广州银行、东莞银行、广州农商银行、顺德农村商业银行、天津农村合作银行、渤海银行、北京农商银行、深圳农商行、东莞农商行、邮储银行，以及外换银行、新韩银行和韩亚银行三家外资行。

参考资料：百度百科-资金归集

一种是资金归集到集团用分子公司名称开的专用账户，这种情况是分子公司内部银行变动，发生了资金归集业务后，做相应的银行存款转账业务处理。借银行存款（收款银行），贷银行存款（划款银行）。

另一种是资金归集到集团公司名义下的银行账户，发生了资金归集业务后，公司相应的银行存款转款并登记到与集团公司往来款项的账务处理。

1.融资担保公司、****公司等机构可否开展跨国公司跨境资金集中运营业务？

答：融资担保公司、****公司、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构，参照金融机构管理，原则上不得作为主办企业或成员企业开展跨国公司跨境资金集中运营业务。

2.分公司能否作为成员企业参与跨境资金集中运营业务？

答：根据《国家外汇管理*关于印发跨国公司跨境资金集中运营管理规定的通知》（汇发〔2019〕7号，以下简称7号文），成员企业原则上应具有独立法人资格。对于已按《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》（汇发〔2015〕36号，以下简称36号文）参加跨境资金集中运营业务、且后续仍有业务需求等情况的分公司，可由主办企业所在地外汇分*按照规定程序集体审议决定。

3.根据7号文要求，主办企业为财务公司的，应将跨境资金集中运营业务和其他业务（包括自身资产负债业务）分账管理。具体操作中如何区分？

答：在跨国公司跨境资金集中运营业务框架下，财务公司需将其作为主办企业的跨境资金集中运营业务和其他业务分账管理，如财务公司不得集中自身的外债和境外放款额度、不得归集自身资本金等；除按规定对成员企业资金进行集中运营外，财务公司作为实际债务人借入的外债资金不得纳入跨境资金集中运营业务范围。

4.7号文第八条“分*应在收到完整的跨国公司跨境资金集中运营业务备案申请材料之日起二十个工作日内完成备案手续，并通过主办企业所在地外汇*出具备案通知书”，二十个工作日是从什么时间开始计算？是由分*还是主办企业所在地外汇*出具备案通知书？

答：根据《行政许可法》，除可以当场作出行政许可决定外，行政机关应当自受理行政许可申请之日起二十日内作出行政许可决定。二十日内不能作出决定的，经本行政机关负责人批准，可以延长十日，并应当将延长期限的理由告知申请人。关于“受理行政许可申请之日”，根据《行政许可法》，申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在五日内一次告知申请人需要补正的全部内容，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。行政许可受理单由主办企业所在地外汇*出具，备案通知书由所属外汇分*出具，并交由主办企业所在地外汇*转发给主办企业。

5.已按36号文备案、实际开展了跨国公司外汇资金集中运营业务并选择继续按照7号文开展跨境资金集中运营业务的跨国公司，应如何调整外债或境外放款额度？

答：（1）在重新按照7号文进行备案之前，已按36号文备案的跨国公司可在原备案额度内办理跨国公司项下业务。

（2）按36号文备案部分集中外债额度或境外放款额度的主办企业和成员企业，应在重新按照7号文备案时明确不集中或者全部集中相关额度。若选择全部集中相关额度，其以自身名义借用的外债应全部偿清和（或）发放的境外放款应全部收回，否则不得参与外债或境外放款额度集中。

若选择集中外债额度，应根据7号文第十五条规定，按宏观审慎原则确定外债额度。

三、外债额度集中管理及境外放款额度集中管理

6.计算外债集中额度和（或）境外放款集中额度时，如果某成员企业所有者权益为负，是按照“零”计算还是按照负值计算？

答：在参与外债额度和（或）境外放款额度集中的成员企业中，如果某成员企业所有者权益为负数，其贡献额度按照“零”计算。

7.外汇*为跨国公司主办企业办理一次性外债和（或）境外放款登记，主办企业是否还需要提供外债合同和（或）境外放款合同？如果需要提供，签约币种、债权人和签约期限等要素如何确定？不同合作银行如何进行额度控制？

答：外汇*为跨国公司主办企业办理一次性外债和（或）境外放款登记时，主办企业需提供外债合同和（或）境外放款合同。为便于操作，主办企业可与其频繁发生交易往来的境外机构签订框架性协议或意向书，明确币种、金额、期限和利率等主要条款，币种可选择发生交易常用的币种或交易金额占比较高的币种，金额按照集中的额度填写，签约期限按照双方约定期限填写。银行可在国家外汇管理*资本项目信息系统中通过查询跨国公司主办企业控制信息表查看尚可流入和（或）尚可流出额度。

8.主办企业借入的外债，是否可错币种签约、提款和偿还？

答：主办企业借入外债，其提款币种、还款币种可以和签约币种不一致，但提款币种和还款币种原则上应保持一致（如有特殊情况，**之间可以不一致，如提款币种为美元，还款币种可以是除了人民币之外的其他币种）。

9.外汇*为跨国公司主办企业办理一次性外债和境外放款登记后，对于实际的外债债权人和境外放款债务人是否有限制？

答：跨国公司跨境资金集中运营业务项下的外债和境外放款业务均应符合相应的管理规定，外债的实际债权人不限于一次性登记时提供的签订框架性协议的债权人；境外放款的实际债务人限于成员企业。

10.主办企业通过国内资金主账户办理外债和境外放款业务时，是否需要办理国际收支申报？是否需要填写业务编号？如果需要，应填写什么编号？

答：主办企业通过国内资金主账户办理外债和境外放款业务时，应按现行外汇管理规定办理国际收支申报，准确填写与交易性质对应的外债登记业务编号或境外放款登记业务编号、收/付款人信息和交易金额等信息，合作银行应按“展业三原则”履行尽职审查义务。

四、经常项目资金集中收付和轧差净额结算业务管理

11.非货物贸易外汇收支企业名录内的企业可否参加跨境资金集中运营管理业务？可否开展经常项目集中收付和轧差净额结算业务？

答：可以，但非货物贸易外汇收支名录内的企业仅能开展服务贸易项下的相关业务，不能开展货物贸易项下的相关业务，合作银行应按要求做好尽职审查工作。

12.参加经常项目集中收付和轧差净额结算业务的成员企业可否包括没有股权关联关系的供应链上下游企业？

答：参加经常项目集中收付和轧差净额结算业务的企业原则上应是跨国公司内部相关直接或间接持股的、具有独立法人资格的企业。与跨国公司无股权关联关系的供应链上下游企业申请参加跨国公司跨境资金集中运营业务的，可由主办企业所在地外汇分*按照规定程序集体审议决定，但仅限于开展经常项目集中收付和轧差净额结算业务。

13.是否允许多个境外成员企业按照7号文第二十七条开立多个NRA账户？境外成员企业之前已开立的NRA账户可否适用于7号文？

答：7号文对境外成员企业开立NRA账户的个数并无限制,但应满足《国家外汇管理*关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（汇发〔2009〕29号）等现行外汇管理规定的要求。境外成员企业之前开立的NRA账户也可适用于7号文。

14.国内资金主账户是多币种（含人民币）账户，可否通过国内资金主账户归集境内成员企业人民币账户资金？

答：若跨国公司在跨境资金集中运营业务项下有归集人民币资金需求，国内资金主账户可归集境内成员企业人民币账户资金并将归集的人民币资金划转至境内成员企业人民币账户，银行应在国内资金主账户内将**和人民币子账户分开管理，并按照展业原则做好真实性审核。但国内资金主账户的资本项下**资金结汇所得人民币资金，应直接对外支付或划转至主办企业对应开立的资本项目-结汇待支付账户（以下简称结汇待支付账户），同时需遵守《国家外汇管理*关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》（汇发〔2016〕16号，以下简称16号文）等现行外汇管理规定。

15.外债账户可否与国内资金主账户进行资金划转？当成员企业为实际外债借款人并由主办企业代理其借入外债时，相关资金通过国内主账户流入后可划转至成员公司什么账户，成员公司如何使用？

答：根据7号文，集中外债额度的成员企业不得自行举借外债，国内资金主账户的收支范围也不含外债账户。

通过国内资金主账户借入的外债资金，可由主办企业通过国内资金主账户直接代成员企业对外支付，或结汇进入国内资金主账户对应的结汇待支付账户，再由主办企业代成员企业支付。

若必须由成员企业自行支付，可将主办企业国内资金主账户内的外汇资金划入成员企业基于委托贷款框架开立的国内外汇贷款账户（委托贷款账户），或结汇进入主办企业的结汇待支付账户，再划入成员企业的结汇待支付账户。

在偿还时，对于划往成员企业国内外汇贷款账户（委托贷款账户）的外债资金，成员企业可将自有外汇资金或人民币资金购汇划至该国内外汇贷款账户（委托贷款账户）后，再划至主办企业国内资金主账户用于偿还；对于划往成员企业结汇待支付账户的外债资金，成员企业应将人民币资金划至主办企业国内资金主账户的人民币子账户购汇偿还。

无论由主办企业代为支付或成员企业自行支付，均需遵守16号文等现行外汇管理规定。

16.国内资金主账户融入的资金是否可以做套期保值？

答：经国内资金主账户借入的外债资金，跨国公司可根据实际需求作以锁定外债还本付息风险为目的的保值交易。跨国公司获得的保值交易外汇收入，可直接到银行办理结汇或者在国内资金主账户保留。

17.国内资金主账户内的人民币资金支付使用时是否可享受资本项目收入支付便利化政策？

答：国内资金主账户的人民币子账户资金在支付使用时也可享受资本项目收入支付便利化政策，经办银行需按照展业原则进行审核。

18.经备案的成员企业资本金账户内资金结汇可否享受资本项目收入结汇支付便利化政策？

答：根据7号文，原则上只有主办企业国内资金主账户内的资本项目收入及其结汇所得人民币资金可适用支付便利化政策。

19.对于总部在境外的跨国公司，7号文要求跨国公司提供的对主办企业《授权书》、《跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书》等是否可由跨国公司中国区总部签署？

答：可以。

资金池就是把资金汇集到一起,形成一个像蓄水池一样的储存资金的空间,这就是资金池。保险公司有一个庞大的资金池,赔付的资金流出和新保单的资金收入使之保持平衡。银行也有一个庞大的资金池,贷款的流出和存款的流入,使这个资金池保持稳定。资金池模式中投资人的资金会先流入网贷平台的银行账户,网贷平台可以动用这部分资金。资金归集功能是在央行超级网银的基础上，通过某个银行的网银实现对本行或他行的多个账户进行统一管理，便于资金的归集及使用效率的提高。可以帮助客户实现多个账户间的资金集中管理。客户在签约成为归集方并指定资金归集的方式后，相关联的被归集方账户的资金将按照客户的要求，转往客户的签约账户中。

引导语：随着企业规模的日益扩张，资金管理被愈加重视。要提高集团化公司的资金使用效率，资金池管理模式是一种重要的资金管理方式。下面是我为你带来的集团公司的资金池管理模式探析，希望对你有所帮助。

一、资金池管理模式的意义

资金是企业生存发展的血液，要保证企业的长期可持续发展，实现企业规模的不断扩大，提高企业经济效益，必须加强资金管理，建立新的资金管理方式。资金池管理模式作为企业特别是集团企业强化资金管理的有效手段，有利于集团公司掌握子公司资金的分布状况，提高资金使用效率，有效支撑集团公司的经营决策和财务战略，因此对于促进企业发展有着重要意义。

采用资金池管理模式有利于保障企业资金安全。市场经济日益发展，企业外部环境愈加复杂，随着企业规模日益扩大，要支撑企业财务管理，必须强化资金管理的有效性。资金池模式能够充分运用企业集团的资金，加强资金共享，实现全方位综合的资金监控管理，有利于提高资金管理的安全性。在具体操作上，资金池管理模式要求每天子账户余额集中在主账户，使得集团公司能够对资金进行全面管理和控制，避免各个子公司在资金使用方面各自为政，有效减小资金使用风险。同时，资金池管理模式有利于提高****速度，缩短****周期，将高存款、高贷款和高费用的资金使用方式向低存款、低贷款及低费用转化。

资金池管理模式有利于降低资金成本。资金池管理模式能够将企业集团资金集中在财务公司或者结算中心，形成分而不散和聚而不死的`状态，有效减少资金在现实中的流动，减少资金管理环节，相应的有效降低集团人力资源成本。另外，企业集团资金的集中模式使得集团内部资金使用能够统筹安排，例如将富余流动资金通过借款的形式交由资金不足的集团成员公司使用，有效降低集团资金贷款需求，达到外援融资和内源融资的有效结合，实现财务费用的节约。

目前资金池管理模式主要包括两种：设立财务公司运营及通过内部结算中心进行运作。内部结算中心由集团公司设立，通常设立于集团公司财务部门，专门办理集团各成员单位或者分支机构往来结算业务和现金收支业务，并独立运行。当集团公司的子公司或者分支机构均在相同地域，且为全资分支机构，通过集团结算中心，能够充分实现资金集中和利用。在资金总量上看，资金总量没有发生改变，但是资金结算中心能够降低内部资金流动风险，节约内部资金划付成本，提高资金调拨的效率，因此提高整个集团企业的财务收益。财务公司是由中国人民银行批准，从事部分银行业务的非银行的金融机构，对于业务复杂、成员单位分布较为广泛，跨地域或者跨国集团公司较为适用，财务公司能进行结算中心的管理职能，并能对外提供其他多种金融服务。从独立性方面来看，财务公司是独立的法人机构，而结算中心通常为企业内部机构;从操作层面方面来看，财务公司可以开展跨区域甚至跨国的相关业务，在操作上较为便捷和自由，可以管理和调拨集团内部的资金，也可以从事对外投资、信贷和融资业务，因此，财务公司资金管理模式成为拥有成员单位和关联企业较多的集团企业的首选。同时，财务公司模式能够为集团企业提供更全面的资金集中管理和结算业务，实现集团公司资金集中和整合。在通常情况下，集团公司采用结算中心模式即可较好的实现资金池管理模式，因此本文以结算中心为例，分析建立新型资金池管理模式的要点和措施。

1.建立资金管理专门机构。可考虑在集团公司内部建立专门的资金管理机构，即结算中心。通过结算中心实现的目标主要包括：统筹安排和调节资金，按照各下属公司具体情况合理调拨资金;集中公司财力，强化资金实力，防范****风险，减少资金积压，盘活沉淀资金，提高集团内资金使用效率，降低财务费用，节约资金成本。结算中心具备的职能包括：集中统一管理下属公司账户，开立结算账户，实施内部资金结算;监督下属公司资金和经济信息，掌握子公司经营状况和经济行为，强化控制功能;通过子公司现金流量变化情况了解公司运营状况，为公司管理决策做出参考，帮助决策层实行管理微调。

2.建设集团资金池管理制度。集团公司进行资金池管理时，内部各子公司和分支机构强化全面预算管理，编制资金预算计划;建立账户管理制度，要求各子公司、下属机构和结算中心在指定银行分别开立账户，收支实行两条线管理;确立各子公司和结算中心之间的资金调拨应遵循定期处理原则，即集团内各子公司收入专户上的资金应定期划入结算中心，结算中心基于集团内各公司制定的月度资金预算或特殊申请款调拨资金;建立内部资金调度制度，结算中心应测算各子公司最佳现金持有量，制订内部资金融通办法，明确内部存款贷款利率和贷款办法;建立融资投资办法，结算中心应结合现金计划，制订集团企业融资投资计划，若集团资金需求不足，由结算中心向外融资后再统一调配，若集团资金较为富余，则由结算中心进行对外投资。

3.集团资金池工作模式。集团资金池的建立是帮助企业实现资金管理集中和银行账户统一的重要手段。因此，集团总部设立母账户，按日上收各子公司账户资金头寸，上划子公司资金至母账户，实现资金集中统一管理。资金集中可以使得集团公司了解子公司资金使用和经营情况，强化资金管理和运营管理;能够强化重点投资，避免投资分散形成的额外费用，提高资金使用效果，优化资金管理模式。

设立资金池账户。集团资金池银行选择方面，应选择集团主要的融资授信银行，资金池下为各个下属子公司设立收入、支出和费用三个账户。收入账户用于款项的收存，除对集团资金池账户外，该账户禁止发生任何其他支付业务。支出账户用于特定业务或者对象的大额对外付款，支付实际发生时从集团资金池中直接划拨资金。费用账户用于子公司日常经营所需费用支出，由集团资金池按需进行划拨。支出账户和费用账户除集团资金池账户调拨资金外，不允许发生其他任何收入。资金汇划管理。资金池所在银行为企业各公司的主要结算银行，其他银行开设的账户均用作临时账户，用于资金收入。因此，各子公司应及时将其他账户资金及时划转至主收入账户。临时账户中的资金不允许对外进行直接支付。同时，网上银行管理方式能够定时将各子公司收入账户上的资金归集到资金池账户。

对外统一支付。集团公司应对各子公司具体业务发生情况、资金收支情况实时掌握和了解，各子公司的资金需求，应由集团公司结算中心逐级审批，通过逐级授权后从资金池划转到各子公司账户，再从子公司账户进行对外支付。

资金占用管理。集团企业各子公司可以对存放在资金池中的资金结合业务需要进行使用，但一旦发生资金池中本公司的资金无法满足业务需求的情况，可以向集团公司申请超额资金占用。当占用超额资金时，子公司需要向集团公司支付相关资金占用成本，相应的，子公司存放在资金池中的资金，结算中心会分摊相应的利息给相关子公司。

4.防范资金风险。要实现结算中心在集团范围中统一利用和调度资金，结算中心应集中各下属公司银行账户开户具体种类、业务流水和其他情况，全面掌握下属公司资金收支状况及存贷款业务的情况;应利用企业ERP相关管理系统，将财务凭证进行校验，实现余额对账和票据核对，一旦发现异常情况，则进行具体分析并提出报告;新型资金池管理模式应设立企业管理者利用财务及ERP系统查询功能对集团资金进行查询和了解的权限，了解集团资金使用状况，掌握下属公司资金流向、收支情况，例如：资金报表、资金头寸、账户余额和信贷信息等数据，以便集团公司在进行具体资金管理时进行科学的决策。

5.充分利用现代信息技术建立资金池管理平台。应充分利用ERP等软件为资金池管理模式提供信息支撑平台，帮助企业在资金往来、资金借贷、资金筹资投资方面的控制与管理提供全面和有针对性的支持。例如：在ERP软件系统中以企业具体业务流程为基础，设计和开发资金管理系统。系统中应体现企业岗位职责、业务流程和资金管理的交互，实现资金流和信息流的集成，对于各子公司资金的聚合和闲置、重复占用的资金进行综合调剂和管理，最大限度实现资金的综合利用，强化资金汇集的优势，确保整个集团战略发展和投资战略的实现。

集团企业资金池管理模式将资金进行统一管理、统一调配，有利于提高资金使用效率，降低资金使用成本，增加企业效益。因此，随着社会主义市场经济日益深化发展，集团企业应完善企业资金池管理制度，建立功能完善的结算中心，强化资金的统一管理和使用，建立集团内汇划、支付和占用机制，防范资金使用风险，以促进企业健康发展。

京东资金池是京东现金总额。资金池是指企业或集团使用资金直接划拨或委托贷款方式实现其内部本**资金集中、预算下拨、内部融通的一种流动性现金管理产品。资金池又称为现金池，就是将集团公司里各公司的银行余额通过上收的形式将资金归集到管理单位的银行账户里。